প্রগতি ব্যাংক লিমিটেড নতুন বছর উপলক্ষ্যে গ্রাহকদের আকৃষ্ট করার জন্য নতুন অফার ঘোষণা করে। নতুন অফারটি শুধু কৃষকদের জন্য। এতে ব্যাংকটিতে মাত্র ১০ টাকা জমার মাধ্যমে হিসাব খুলতে পারার সুযোগ আছে। অফারটি ঘোষণার দুই মাস পর ব্যাংকের গ্রাহক সংখ্যা ১০% বৃদ্ধি পায়। ফলে ব্যাংক কৃষকদের জন্য কম সুদে ঋণ দেওয়ার ঘোষণা দেয়। অপরদিকে ব্যাংকটি বিভিন্ন হিসাবের মাধ্যমে অর্থ সংগ্রহ করছে, আবার বিভিন্ন মেয়াদে গ্রাহকদের ঋণ দিচ্ছে। ব্যাংকটিতে সঞ্চয়ী হিসাবের গ্রাহকের পরেই আছে চলতি হিসাবের গ্রাহক। ব্যবসায়ীরা মূলত এ হিসাবের গ্রাহক। ব্যাংকটি ব্যবসায়ীদের প্রয়োজনে তাদের স্বল্পমেয়াদে ঋণ সুবিধা দেয়। আবার, গ্রাহকদের প্রয়োজনে দীর্ঘমেয়াদেও ঋণ দেয়। ফলে ব্যবসায়ীরা তাদের ধারাবাহিক কাজ চালিয়ে যেতে পারার কারণে প্রগতি ব্যাংকের ওপর সন্তুষ্টি প্রকাশ করে।

 ওপরের আলোচনা থেকে বলা যায়, প্রগতি ব্যাংক কৃষক এবং ব্যবসায়ীদের জন্য যে ঋণ সুবিধা দিচ্ছে, তা সার্বিকভাবে দেশের আর্থিক উন্নয়নে অবদান রাখবে। এভাবে কৃষি খাতে উৎপাদন বাড়লে দেশের অর্থনীতি সমৃদ্ধ হবে। অন্যদিকে, ঋণ দিয়ে ব্যবসায়ের প্রসার ঘটালে সেটিও দেশের অর্থনীতির জন্য সহায়ক হবে। সুতরাং, অর্থনৈতিক উন্নয়ন ও ব্যাংক একে অন্যের পরিপূরক।

  এ উপ-অধ্যায়ে আমরা ঋণ সম্প্রসারণে বাণিজ্যিক ব্যাংকের ভূমিকা, বাণিজ্যিক ব্যাংকের ঋণ স্কিমসমূহ এবং CIB (Credit Information Bureau) সম্পর্কে জানতে পারব।

বাণিজ্যিক ব্যাংক আমানতকারী। ও ঋণগ্রহীতার মাঝে আর্থিক মধ্যস্থ ব্যবসায় প্রতিষ্ঠান হিসাবে নানাবিধ কার্য সম্পাদন করে থাকে। আর এসব কাজের মধ্যে অন্যতম প্রধান কাজ হলো ঋণ আমানত সৃষ্টি করা বা ঋণ সম্প্রসারণ করা। 

বাণিজ্যিক ব্যাংক নগদ অর্থ ছাপাতে পারে না। কিন্তু মঞ্জুরিকৃত ঋণ থেকে বিভিন্ন কৌশলে অর্থের উপযোগ ও ক্রয়ক্ষমতা বহুগুণ বৃদ্ধি করে। এই কৌশলকেই ঋণ আমানত সৃষ্টি করা বা ঋণ সম্প্রসারণ করা বলে। এভাবেই ঋণ সম্প্রসারণে বাণিজ্যিক ব্যাংক ভূমিকা রাখে। নিচে ঋণ সম্প্রসারণে বাণিজ্যিক ব্যাংকের ভূমিকা বর্ণনা করা হলো-

ক. ঋণ মঞ্জুরের মাধ্যমে আমানত সৃষ্টি (Creation of deposits through loan disbursement) : বাণিজ্যিক ব্যাংক যখন কোনো ঋণগ্রহীতাকে ঋণ মঞ্জুর করে সম্পূর্ণ ঋণের অর্থ নগদে প্রদান না করে গ্রাহককে পৃথক ঋণ হিসাব খুলতে বলে এবং সেই হিসাবে ঋণের অর্থ জমা করে। ঋণগ্রহীতা প্রয়োজনমতো চেক কেটে উক্ত হিসাব থেকে অর্থ উঠিয়ে তা ব্যবহার করে। এখানে প্রদত্ত ঋণ থেকে আমানত সৃষ্টি হয়েছে। এক্ষেত্রে বাণিজ্যিক ব্যাংক তিন ধরনের ঋণ মঞ্জুর করে থাকে। যথা—

১. তলবি ও স্বল্পমেয়াদি ঋণ (Callable and short-term loan) : বাণিজ্যিক ব্যাংক তলবি ঋণ ও স্বল্পমেয়াদি ঋণ মঞ্জুর করে। ঋণগ্রহীতা আমানত হিসাবের মাধ্যমে সেখান থেকে চেক কেটে বা ইস্যু করে অর্থ ব্যবহার করে। ফলে প্রদত্ত ঋণের সমপরিমাণ আমানতের সৃষ্টি হয়।

২.অগ্রিম প্রদান (Advance payment) : নগদ ঋণের মাধ্যমে প্রদত্ত অগ্রিম যখন ঋণগ্রহীতাকে দেওয়া হয় তখন তা ঋণগ্রহীতার হিসাবে জমা করা হয়। ঋণগ্রহীতা সেই হিসাব থেকে টাকা উত্তোলন করলেও সর্বনিম্ন একটি পরিমাণ জমা থাকে। সেই পরিমাণই ঋণ আমানত সৃষ্টি করে ।

৩. জমাতিরিক্ত ঋণ প্রদান (Excess lending) : বাণিজ্যিক ব্যাংক অনেক সময় স্বনামধন্য ব্যবসায়ীকে তার চলতি হিসাবে রক্ষিত অর্থের অতিরিক্ত অর্থ উত্তোলনের সুযোগ দেয়, যা জমাতিরিক্ত ঋণ হিসাবে বিবেচিত। এ ঋণের অর্থও গ্রাহকের হিসাবে জমা হয় এবং আমানত সৃষ্টি করে বা ঋণ সম্প্রসারিত হয়।

খ. আমানত গ্রহণের মাধ্যমে ঋণ আমানত সৃষ্টি (Creation of loan deposit through acceptance of deposit) :  

বাণিজ্যিক ব্যাংক দেশের প্রত্যন্ত অঞ্চলে ছড়িয়ে ছিটিয়ে থাকা সঞ্চয়গুলোকে আমানত হিসাবে ব্যাংকে জমা করে। এই জমাকৃত অর্থের কিছু অংশ নগদে রেখে বাকি অংশ শিল্প, ব্যবসা-বাণিজ্যে ঋণদানের মাধ্যমে বিনিয়োগ করে থাকে। ঋণদানকৃত অর্থ ঋণগ্রহীতাকে নগদে না দিয়ে তার ব্যাংক হিসাবে জমা করে। ফলে ঋণগ্রহীতার হিসাবে আবার আমানত সৃষ্টি হয়, যা দ্বারা ঋণ সম্প্রসারণ করা হয়। এভাবে আমানতের মাধ্যমে প্রথমে ঋণ, আবার সেই ঋণ থেকে আমানতের সৃষ্টি হয়। ব্যাংক জনগণের অর্থ আমানত হিসাবে ব্যাংকে জমা রাখে এবং জমাকৃত অর্থের কিছু অংশ ঋণগ্রহীতাকে প্রদান করে, যা পুনরায় গ্রাহকের ব্যাংক হিসাবে আমানত আকারে জমা হয়। এর মাধ্যমে আমানত থেকে ঋণ, ঋণ থেকে আমানত সৃষ্টি হয়। অর্থাৎ ঋণ সম্প্রসারিত হয়। উদাহরণ : X তার হিসাবে ২০,০০০ টাকা জমা দিল। ব্যাংক তা থেকে ২০% তারল্য জমা রেখে বাকি ১৬,০০০ টাকা Y-কে দিলে তা Y-এর ব্যাংক হিসাবে জমা হলো। তা থেকে ব্যাংক ২০% তারল্য জমা রেখে ১২,৮০০ টাকা Z-কে ঋণ দিল। Z উক্ত অর্থ ব্যাংক একাউন্টে জমা রাখল। এভাবে ২০,০০০ টাকার একটি আমানত হতে বারবার ঋণ ও আমানত সৃষ্টি হচ্ছে। এক্ষেত্রে ব্যাংকের আর্থিক অবস্থা হবে নিম্নরূপ :

এভাবে ব্যাংক ঋণদান কার্য চালাতে থাকলে এক পর্যায়ে ২০,০০০ টাকার মূল আমানত থেকে ১,০০,০০০ টাকা পর্যন্ত ঋণ আমানত সৃষ্টি করতে পারে, তবে ঋণ আমানতের পরিমাণ নির্ভর করে তারল্য সংরক্ষণের ওপর।

গ. ঋণ আমানত সৃষ্টির অন্যান্য কৌশল (Other strategies for creating debt deposits ) : 

১ . শেয়ার ও সিকিউরিটিজ ক্রয় (Purchase of shares & securities) : বাণিজ্যিক ব্যাংক শেয়ার, সিকিউরিটি, বন্ড ইত্যাদি ক্রয় করে নগদ অর্থে মূল্য পরিশোধ না করে চেকের মাধ্যমে তা প্রদান করে। পরবর্তীতে বিক্রেতা উক্ত চেক ব্যাংকে জমা দেয়। ফলে আমানতের সৃষ্টি হয়।

২. বিনিময় বিল বাট্টাকরণ (Discounting bill of exchange) : ব্যবসায়ীদের নগদ অর্থের প্রয়োজন মিটাতে ব্যাংক বিনিময় বিল বাট্টা করে। বাট্টাকৃত অর্থ নগদে না দিয়ে চেকে পরিশোধ করে এবং গ্রাহক চেকটি ব্যাংকে তার হিসাবে জমা দেয়। এতে আবার আমানত সৃষ্টি হয়।

৩. সম্পদ ক্রয় (Purchase of assets) : সম্পদ ক্রয় করে চেকে মূল্য পরিশোধ করলে বিক্রেতা ব্যাংকে তা জমা দিয়ে আমানত সৃষ্টি করে।

সুতরাং, অর্থনৈতিক কাজ সচল রাখার জন্য ঋণের পরিমাণ সম্প্রসারণ করা প্রয়োজন। ঋণ বাড়লে অর্থনৈতিক কাজ বেড়ে নতুন ঋণ চাহিদা সৃষ্টি করে। এ ঋণ চাহিদা পূরণ করার জন্য ক্রমাগতভাবে অধিক ঋণযোগ্য তহবিলের প্রয়োজন। তাই ঋণ আমানত সৃষ্টি ক্রমাগত চাহিদা পূরণে একটি নির্ভরযোগ্য কৌশল ।

বাণিজ্যিক ব্যাংকের অন্যতম একটি কাজ ঋণদান। বাণিজ্যিক ব্যাংক ব্যবসায়িক স্বার্থেই জনগণ থেকে সংগৃহীত আমানতের একটি অংশ তারল্য হিসাবে রেখে বাকি অর্থ গ্রাহক বা বিনিয়োগকারীদের ঋণদান করে থাকে। বিভিন্ন ব্যাংক বিভিন্নভাবে গ্রাহকদের/বিনিয়োগকারীদের এই ঋণ দিয়ে থাকে। তারা আমানতকারীদের নিকট থেকে সংগৃহীত অর্থ যেমন ব্যবসায়ীদের ঋণ হিসেবে দেয়, তেমনি আমানতকারীদেরও প্রয়োজনে সেই আমানতের অর্থ ঋণ হিসেবে প্রদান করে। বাণিজ্যিক ব্যাংকসমূহের মধ্যে বিভিন্ন ব্যাংক বিভিন্ন নামে বিনিয়োগকারীদের এসব ঋণ দেয়। বাণিজ্যিক ব্যাংক প্রদত্ত ঋণসমূহকে তিনটি ভাগে ভাগ করা যায়। যথা-

ক. সিসি হাইপো (Cash Credit Hypo) : এটি পণ্য বা সেবা ক্রয়ের জন্য দেওয়া হয়। এর জন্য বিনিয়োগকারীদের ঋণগ্রহীতার নামে একটি ঋণ হিসাব সৃষ্টি করা হয়। এক্ষেত্রে ঋণ অনুমোদনের পূর্বে ঋণের বিপরীতে জামানত রাখা হয়। অতঃপর অনুমোদিত ঋণ ঋণগ্রহীতার হিসাবে জমা করা হয়। ঋণগ্রহীতা তার সময়-সুযোগ বুঝে ঋণের টাকা উত্তোলন করে তার পণ্য ক্রয় করে। এখানে উল্লেখ করা প্রয়োজন যে, CC Hypo-এর অধীনে ক্রয়কৃত পণ্য গ্রাহকের জিম্মায় থাকে।

খ. সিসি প্লেজ (Cash Credit Pledge): এ ধরনের ঋণের বেলায় ব্যাংক ঋণগ্রহীতাকে ঋণের একটি লিমিট বা সীমা বেঁধে দেয়। ঐ ঋণের লিমিট বা সীমাটি পণ্যের মূল্যের থেকে সামান্য বেশি হয়ে থাকে। অর্থাৎ ঋণগ্রহীতার বা ব্যবসায়ীর নির্দেশিত পণ্য ব্যাংক ক্রয় করে নিজস্ব কাস্টডিতে/জিম্মায় রেখে দেয়। ব্যবসায়ী বা ঋণগ্রহীতা টাকা প্রদান করলে ব্যাংক একটি DO (ডেলিভারি অর্ডার) দেয়। তারপর গুদাম থেকে পণ্য খালাস হয়। এটি আবার বিভিন্ন ব্যাংক বিভিন্নভাবে বাস্তবায়ন করে থাকে। সাধারণত কনভেনশনাল ব্যাংকগুলোর মধ্যে কিছু কিছু ব্যাংক ব্যাংকার-গ্রাহক সুসম্পর্কের কারণে ব্যাংকের নিজস্ব কাস্টডিতে বা জিম্মায় পণ্য না রেখে গ্রাহকের জিম্মায় রেখে দেয়। তবে বাংলাদেশের ইসলামী ধারার ব্যাংকগুলো পণ্য ক্রয় করে নিজস্ব গুদামে বা নিজস্ব জিম্মায় রাখে। এটির অন্যতম একটি উদ্দেশ্য হলো ঋণের টাকা যাতে অন্য কোনো কাজে ব্যয়িত না হয় এবং ঋণটি যাতে খেলাপী না হয়। 

গ. মেয়াদি ঋণ (Term Loan ) : সাধারণত শিল্পের জন্য বড় অঙ্কের কোনো ঋণ যা Project Finance নামে পরিচিত অথবা পরিচালনা তহবিল বা Working Capital এর জন্য অনুমোদিত ঋণ—এ ধরনের ঋণের অন্তর্ভুক্ত। অর্থাৎ নতুন কোনো শিল্প গড়ার জন্য বৃহৎ অঙ্কের ঋণ যদি একটি নির্দিষ্ট মেয়াদের জন্য কোনো বিনিয়োগকারীকে প্রদান করা হয়, তখন তাকে Term Loan/মেয়াদি ঋণ বলা হয়। 

এছাড়া ব্যক্তিগত ঋণের (Personal Loan) আওতায় গ্রাহকদের টিভি, ফ্রিজ, গাড়ি কেনার জন্যও ঋণ প্রদান করা হয়। এটিকেও মেয়াদি ঋণ বলা হয়। এটিকে আবার Consumer Credit নামেও আখ্যায়িত করা হয়। এ ধরনের Project Finance. Working Capital, Personal Loan, Consumer Credit সবই Term Loan-এর আওতাভুক্ত। এ ধরনের ঋণকে বিভিন্ন ব্যাংক ভিন্ন নামেও আখ্যায়িত করতে পারে। তবে ঋণ প্রদানের উদ্দেশ্য এবং ঋণ প্রদানের টার্গেট কাস্টমার একই। যেমন: কয়েকটি ব্যাংক বিয়ে করার জন্য Marriage Loan, বাসা- বাড়ি নতুনভাবে সাজানোর জন্য House Renovation Loan বা বাড়ি সংস্কার ঋণ এবং শিক্ষার্থীদের শিক্ষাজীবন সঠিকভাবে শেষ করার জন্য Study Loan বা শিক্ষা ঋণ দিয়ে থাকে। কিন্তু সব ব্যাংক আবার এ ধরনের ঋণ দেয় না। তাই ব্যাংকভেদে ঋণের ধরনের যেমন পরিবর্তন হয়, তেমনি ব্যাংকের পণ্য বা ঋণগুলো ভিন্ন ভিন্ন নামেও হতে পারে।

উপরিউক্ত ঋণগুলো ছাড়াও বাণিজ্যিক ব্যাংকগুলো এসএমই খাতের প্রতিষ্ঠানগুলোর জন্য বিভিন্ন ধরনের ঋণ প্রদান করে। আবার নতুন উদ্যোক্তাদের সহায়তার জন্য জামানতবিহীন যেমন ঋণ রয়েছে, তেমনি বাণিজ্যিক ব্যাংকগুলোর নারী উদ্যোক্তাদের জন্যও বিভিন্ন নামে ঋণ প্রদান করে থাকে। তবে বিভিন্ন বাণিজ্যিক ব্যাংক বিভিন্ন নামে ঋণদান কার্যক্রম চালালেও সব ধরনের ঋণদানই বাংলাদেশ ব্যাংকের নির্দেশনায় হয়। বাংলাদেশ ব্যাংকের প্রণীত নীতিমালার বাইরে গিয়ে কোনো বাণিজ্যিক ব্যাংক ঋণ প্রদান করে না।

  CIB-এর পূর্ণরূপ Credit Information Bureau। CIB হচ্ছে বাংলাদেশ ব্যাংক কর্তৃক প্রণীত একটি নীতিমালা যার মাধ্যমে কোনো গ্রাহকের ঋণ গ্রহণের সময় ঐ গ্রাহক পূর্বে কোনো ঋণ নিয়েছিল কি না তা দেখা হয়। ঋণ নিয়ে থাকলে সময়মতো ঋণের কিস্তি বা পুরো ঋণ পরিশোধ করেছে/করছে কি না তাও দেখা হয়। যাতে ঋণখেলাপী না হয় এবং ঋণের প্রবাহ যথাযথ থাকে। এতে দেশে খেলাপী ঋণের পরিমাণ হ্রাস পায়। কোনো গ্রাহক নতুন কোনো ঋণ নিতে চাইলে ঋণের আবেদনের তথ্যাবলি CIB-এর ওয়েবসাইটে ঢুকে পূরণ করলে CIB সংক্রান্ত রিপোর্ট পাওয়া যায়। অর্থাৎ কোনো ব্যক্তি বা একমালিকানা ব্যবসায়, বা অংশীদারি ব্যবসায় অথবা কোম্পানির বেলায় ঋণ সম্পর্কিত রিপোর্ট পাওয়া যায়। তখনই ঋণদাতা প্রতিষ্ঠান খুব সহজে সিদ্ধান্ত নিতে পারে যে, ঋণগ্রহীতার আবেদনটি অনুমোদন করা হবে, নাকি বাতিল করা হবে। খেলাপি ঋণ কমানোর উদ্দেশ্যে বাংলাদেশ ব্যাংক ১৯৯২ সালের ১৮ আগস্ট CIB সিস্টেম চালু করে। ২০১১ সালের ১৯ জুলাই থেকে এটি অনলাইনে কার্যক্রম শুরু করে।